关于无锡市2015年

上半年预算执行情况的报告

市财政局局长 高圣华

2015年8月25日

主任、副主任、秘书长、各位委员：

我受市人民政府的委托，向市人大常委会报告无锡市2015年上半年预算执行情况，请予审议。

一、2015年上半年预算执行情况

2015年上半年，在中共无锡市委的正确领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，我市预算执行情况总体良好，各项财税指标基本保持在合理区间。

（一）上半年预算执行总体情况

1、一般公共预算收支情况

上半年，全市一般公共预算收入420亿元，同比增长7.7%，完成年度预算的50.6%，其中：国税部门完成一般公共预算收入119.4亿元，增长8.0%；地税部门完成一般公共预算收入243.5亿元，增长13.9%；金沙博彩官网门完成一般公共预算收入57.1亿元，下降12.9%。全市一般公共预算支出379.6亿元，同比增长11.5%，完成年度预算的48.3%。

根据全市一般公共预算收入完成情况测算，上半年市本级预计完成一般公共预算财力72亿元，完成年初146亿元预算财力的49.3%。市本级一般公共预算支出70.7亿元，同比增长6.3%，完成年度预算的48.4%。具体支出科目明细详见附表二。

2、政府性基金预算收支情况

上半年，市本级政府性基金预算收入22.5亿元，剔除土地市场下行压力加大、土地出让收入大幅下滑的因素，同口径完成年度预算的59.9%。市本级政府性基金预算支出5.5亿元，剔除与土地出让相关建设项目支出大幅下降的因素，同口径完成年度预算的39.1%。具体收支科目明细详见附表三。

3、国有资本经营预算收支情况

上半年，市本级国有资本经营预算收入1.3亿元，完成年度预算的58.8%。市本级国有资本经营预算支出1.2亿元，完成年度预算的52.5%。具体收支科目明细详见附表四。 

4、社会保险基金预算收支情况

上半年，市区社会保险基金预算收入143.7亿元，完成年度预算的50.4%。市区社会保险基金预算支出127.5亿元，完成年度预算的47.4%。具体收支科目明细详见附表五。

（二）上半年预算执行主要特点

1、一般公共预算顺利实现“双过半”。 上半年，全市财税部门紧紧围绕年初人代会确定的预期收入目标，在经济运行增速放缓，实体经济企稳回升基础仍不牢固的情况下，紧紧扭住财税收入稳定增长 “十七条”不放松，持续推进“营改增”、反避税、资本性交易税收和房地产税收等增收措施的深化落实，努力促进收入稳定增长，全力以赴提高收入质量。上半年，我市一般公共预算收入增幅7.7%，列苏南五市第2位，完成年度预算的50.6%，圆满实现了“时间过半、收入过半”的目标任务。其中：税收收入增幅9.5%，列苏南五市第2位，但剔除出口退税免抵调和盘活政府性资产资源形成的一次性税收等不可比因素，来自于正常经济发展的税收收入仅增长约2.7%。与此同时，通过改进预算控制方式、市政府督查推进和各预算单位共同努力，上半年全市支出进度有所加快，一般公共预算支出完成年度预算的48.3%，比上年同期提高3个百分点，高于全省支出进度2.6个百分点，为全市重大项目建设和经济社会平稳健康发展发挥了积极的推进作用。

2、政府性基金预算收支压力增大。政府性基金预算收支中，国有土地出让基金的比重超过80%，对政府性基金收支预算执行有较大影响。2015年上半年，土地市场下行压力进一步加大，由于土地市场环境总体遇冷，新增需求不足，使得土地拍卖及房地产开发建设受到明显影响。与此相适应，按照政府性基金以收定支的管理原则，受收入规模萎缩及部分建设项目开展进度等因素影响，政府性基金上半年支出进度总体偏低。

3、国有资本经营预算总体平稳。2015年是我市实施国有资本经营预算的第一年，市本级将市国资委和市文资办监管的6个国有企业集团纳入市本级国资经营预算编制范围。上半年收入执行中，市国资委所属企业集团均已超额完成上半年预算收入上缴任务。上半年支出项目执行中，主要是产业集团对无锡国凯金属市场有限公司注资3324万元；国联环保能源集团对无锡蓝天燃机热电有限公司注资7550万元；无锡西区燃气热电有限公司对西区燃气热电联产项目增资726万元；无锡交通产业集团对下属公交企业更新公交车辆、黄标车改造支出80万元。

4、社会保险基金预算面临收支风险。2015年上半年，在继续降低失业保险、城镇职工医疗保险征缴比例的基础上，同时降低生育保险费率，虽然市区社会保险基金收入整体仍然保持增长，但增幅从2011年的35%下降到今年上半年的12.1%，增幅连年下滑。并且，上半年城镇职工基本医疗保险基金和生育保险基金已经出现了当年收不抵支的现象，需要动用历年结余以实现收支平衡。从当前及今后一段时间的发展趋势看，一方面国家要求减轻企业负担，不断下调社会保险征缴比例；而另一方面社会保险待遇标准持续提高，支出呈刚性上涨趋势，未来我市社会保险基金预算的收支平衡风险增大，财政托底的压力也将越来越大。

（三）上半年财政改革进展情况

2015年上半年，全市各级金沙博彩官网门认真贯彻落实党的十八届三中、四中全会精神，按照市十五届人大四次会议通过的《关于2014年预算执行情况与2015年全口径预算草案的审查报告》中提出的意见建议，积极应对形势变化，聚焦财政改革发展，瞄准年度目标，拓宽思维视野，深化财税改革，创新理财举措，重点开展了以下四个方面的工作：

1、落实积极财政政策，支持经济转型升级。进一步顺应经济发展新常态，综合运用各类积极财政政策，为我市产业结构调整、创新驱动发展和经济转型升级加力增效，促进我市经济平稳增长。实施减税清费激发市场活力，继续深入推进“营改增”改革，上半年结构性减税13.6亿元；全面落实中小微企业税收减免政策，上半年减轻中小微企业税收负担3.5亿元；停征缓缴行政事业性收费和政府性基金，上半年减免收费约3亿元；降低失业保险费率及医疗、生育等缴费费率，上半年减轻企业社保负担约10亿元。进一步支持扩大投资需求，多元筹措资金支持全市重大项目建设，积极争取国开行贷款推进棚户区改造，建立资金市区共担机制保障地铁3号线建设和1、2号线正常运营。探索转变项目投入和产业扶持方式，积极推广PPP政府和社会资本合作模式，研究出台《无锡市产业引导股权投资基金管理暂行办法》，以基金、融资增信等方式优化支持重点产业发展的路径和方法，努力发挥财政资金对推动经济发展和产业升级的杠杆作用。

2、加大民生保障力度，促进社会事业发展。坚持民生优先，把保障和改善民生放在更加突出的位置。加强养老服务保障力度，连续第十一年提高企业职工养老金待遇标准。提高居民医疗保障水平，加大公共卫生、基层医疗卫生服务体系和基本药物制度、公立医院等重点领域投入，完善医保基金管理和风险控制，推进“阳光医保工程”。支持以创业带动就业促进增收，上半年全市投入资金近4亿元，全面落实创业租金补贴、开业补贴、创业带动就业补贴、创业项目无偿资助、天使基金引导等各类创业扶持政策。加大教育经费投入力度，提高义务教育学校生均公用经费标准，小学从700元提高到800元，初中从900元提高到1100元；完善中职免学费财政补助和助学金标准，中职免学费财政补助标准从三年5500元提高到6600元，助学金标准从每年1500元提高到2000元。坚持环保优先和低碳发展，对锅炉大气污染整治实施以奖代补，加大节能与循环经济专项资金投入力度，支持太湖水生态治理项目建设，落实生态补偿机制，推进城乡一体化发展。

3、加快财税改革步伐，提升财政治理水平。进一步深化财税改革，突出预算制度、财政治理等财政改革的重点领域和关键环节，积极构建适应当前城市发展要求的现代财政制度，推动财税治理体系建设和治理能力提升。积极推进预算管理改革，研究制定深化预算管理改革、预算稳定调节基金管理和专项资金管理改革等制度办法，探索对目标、用途相同或相近的专项资金进行整合归并，建立专项资金管理清单制度和专项转移支付管理清单制度，按照“花钱必问效、无效必问责”的要求，将绩效管理的重点向政策和项目拓展。积极落实中央、省财政改革重点工作，提前谋划和仔细研究公务用车制度改革和行政事业单位工资改革，全面清理财政存量资金，分类制定盘活办法，加强财政资金统筹力度，集中财力加大新常态下对全市重大基础设施建设关键项目、民生保障和经济转型升级的有效支持、以及政府债务风险的稳控化解，促进全市经济社会持续、稳定、健康发展。

4、加强政府债务管理，健全风险防控机制。进一步完善政府性债务管理机制，建立债务分析例会制度，强化政府债务及投融资管理工作考核，加强全市债务情况的动态监控，加大债务审查和风险预警力度。积极开展存量债务的续借、展期和期限重组工作，研究统筹政府各类资金、资产、资源，落实在建项目后续贷款，保障在建项目的资金需求。加强政府投融资管理，不断创新融资方式，尝试新型融资手段，积极落实城市建设发展基金、存量贷款置换、地铁融资租赁等大型融资项目，有效加强市级平台资金账面余额以及融资成本的控制管理，确保市本级上半年实现政府性债务余额和成本较年初双降的目标。同时，为缓解地方债务还本付息压力，积极争取省下地方政府债券用于置换存量债务和安排在建项目，目前省财政厅正在分批核准，待全部核定下达后，将另行编制调整预算报告提交市人大常委会批准。

二、当前预算执行中需要关注的问题

当前，我市经济发展进入“新常态”，经济下行压力增大，财政工作也随之进入了收入个位数增长、支出刚性化、债务管理常态化、改革进入“深水区”的“新常态”，需要高度关注预算执行中的重点和难点问题，并着力加以解决，主要包括以下方面：

一是培育财源的紧迫性。当前经济增速虽处于合理区间，但市场有效需求不足、投资增长动力减弱、工业回升动能不足、企业经营运行压力加大等不确定性因素仍然存在，加上落实“营改增”、出口退税、所得税减免、社保医疗缴费费率降低等结构性减税降费政策的影响，财政收入增长缺乏有效的基础支撑。在此形势下，夯实以经济税源为主体的收入体系，做大内生性、持续性、稳定性的产业财源，避免过度依赖于一次性、外部机遇性税源，都需要进一步聚焦实体经济发展，提高产业政策的针对性和有效性，以及探索创新财政支持经济发展的新途径。

二是盘活存量的重要性。随着民生政策提标、机关事业单位工资和津补贴优化调整等刚性支出的不断增加，加上养老金并轨改革和职业年金制度的落实到位，财政收支平衡压力将越来越大。与此同时，为推动我市重大发展战略落实，提升城市核心竞争力，一方面要继续支持重大产业项目引进和实体经济发展，另一方面要加快包括地铁3、4号线和苏锡常南部通道在内的重大项目建设进程，这些都需要强有力的政策和资金支持。而在收入趋紧、增量有限的情况下，必须坚持创新增量与盘活存量并重，尤其是要盘活大量沉淀的政府资源、资产，才能应对和缓解今后的财政收支压力。

三是改革创新的针对性。在当前全面深化财税体制改革和全口径预算管理过程中，部分公共政策安排和政府资金支出低效化的问题仍然比较突出，上半年预算执行进度有所改善，但预算编制科学化、精细化的要求与当前政府职能转变、思维创新仍然不够匹配。要从本质上克服支出进度慢、资金使用绩效低的老大难问题，还需要有针对性地深化专项资金的实质性改革，创新预算分配方式和资金使用方式，更好地发挥财政政策和财政资金重点聚焦、精准发力、统筹保障的作用，实现财税政策调控功能与让市场在配置资源中起决定性作用之间的有效衔接。

四是债务管理的持续性。随着当前地方政府性债务管理进入常态化，在加强地方政府债务风险管控过程中，债务化解的办法依然不够多，盘活政府存量资源、资产的力度有待加大。特别是在与债务相对应的资源、资产管理上，仍然存在城市土地资源价值彰显不充分、边际贡献低，以及部分国有企业担当不充分，部分融资平台融资成本高企的情况，迫切需要在土地资源价值管理、国有资产保值增值、政府资金有效使用、政府债务成本控降等方面落实积极举措和建立长效机制，以真正做大财政收入蛋糕、防范地方财源的“雪糕化”。

三、2015年下半年财政重点工作

2015年是全面深化改革的关键之年，是全面推进依法治国的开局之年，也是全面完成“十二五”规划的收官之年。下半年，金沙博彩官网门将继续认真贯彻党的十八届三中、四中全会精神，在市委、市政府的领导下，在市人大的监督下，以破解重点难点问题为抓手，加强制度建设和机制创新，更好发挥财政的基础性、制度性和保障性作用，积极释放改革活力和管理效益，不断提升财政预算管理的科学化、规范化和绩效化水平，为支撑和促进全市经济社会发展作出积极贡献。重点要做好以下四个方面的工作：

（一）坚持开源节流、盘活存量，做大财政蛋糕。进一步加强财税收入的组织工作，围绕全年一般公共预算收入增长8%左右的人代会目标，坚持将创新机制举措作为推进开源节流、提质增效工作的着力点，深化细化“十七条”增收举措，继续突出“营改增”、反避税、利股红分配、限售股减持、房地产和科技载体、汽车消费产业等重点环节和行业，坚持依法征收，优化纳税服务，推进公平税负，促进应收尽收。进一步适应全口径收入管理要求，加强非税收入、政府性基金、土地出让金等政府性收入的征管，完善收入征缴制度，加大收入清欠力度，挖掘收入增长点，加强生财聚财。进一步强化公共资源和政府资产管理，加强对机关事业单位资产、国有企业经营收益、文化资产收益、土地和市政资源等四大类资产的分类研究分析，研究盘活存量资产的对策措施，形成长效的管理办法。

（二）坚持有保有压、进退结合，优化支出结构。进一步围绕“保运转、退领域、重民生、转方式、防风险”，优化支出结构，深化专项资金绩效管理，不断提高预算管理规范化、科学化水平。“保运转”方面，贯彻厉行节约要求，结合机关事业单位养老保险制度改革、工资制度改革和公务用车制度改革，稳步推进2016年度全口径预算编制。“退领域”方面，对促进经济稳增长、产业转型升级的政策进行梳理，清理整合分散低效、不合时宜的政策。“重民生”方面，进一步突出重点，强化资金保障，全面落实就业创业、养老服务、医疗保障、文化教育、生态环境、城乡建设等各项民生投入政策。“转方式”方面，探索统筹政府和金融机构优势资源，通过拨改投、拨改贷、拨改转等方式，聚焦支持制造业企业、科技型中小企业和重大制造业项目。“防风险”方面，积极研究新常态下科学处理收支矛盾、稳定化解债务、盘活存量的新机制，探索新常态下规范理财的新方式。

（三）坚持改革提效、创新思路，优化财政治理。创新运用财政支持方式，遵循市场经济规律，探索公共财政支持经济转型升级的路径方法，综合运用“加、减、乘、除”四种方法，有效发挥财政政策和财政资金的定向调控作用，增强财政支持经济社会发展的主动性、精准性。一是做好“加”法，增加一般性转移支付规模和比例，率先将教育、农业、社保等领域的市级支出和专项转移支付调整为一般性转移支付，调动市与县区两个积极性，进一步聚焦市委、市政府中心工作。二是做好“减”法，加快清理、整合、规范专项转移支付项目，取消专项转移支付中政策到期、绩效低下等已无必要继续实施的项目，并按照“一个专项、一个办法”相对应的原则，进一步规范专项资金使用管理。三是做好“乘”法，注重发挥市场机制，强化财政资金“四两拨千斤”的杠杆作用，运用政府投资基金和采用PPP模式来带动社会资本、产业资本、金融资本重点聚焦支持我市智能化、绿色化、服务化和高端化的发展项目和基础设施建设项目。四是做好“除”法，坚决取消“小、散、乱”，不合时宜以及市场竞争机制能够有效调节的专项资金，逐步建立健全专项资金定期评估和退出机制。 

（四）坚持稳控总量、降本减负，严控债务风险。围绕“稳控总量、降本减负、优化结构、盘活存量、严控风险”，坚持将控制政府债务风险放在首要位置。积极与省财政厅对接，争取政策倾斜和尽可能多地获得地方政府债券额度。多方面筹措资金降低债务风险，研究促进举债渠道创新突破，通过长期置换短期、表内置换表外、经营性置换政府性、股权置换债权等方式，降低存量债务成本。不断优化存量债务管理，将管理举措从政府向各个融资主体与平台辐射，推动形成债务管理的工作合力。加强债务与资产资源管理，对举债投入形成的资产资源情况进行深入摸底和细化分析，统筹公共财政资金、土地收益、国有资本经营收益等资源，逐步化解存量债务。深入研究存量资产资源的盘活操作，加快资产确认和权证办理，探索解决安置房上市、科研载体转让等存在的政策瓶颈问题。

主任、副主任、秘书长、各位委员，2015年下半年各项财政工作任务繁重而又艰巨，我们将在中共无锡市委的正确领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，继续发扬严谨求实、积极向上、勇于担当的精神，进一步创新思路、协力同心、奋发有为，为加快打造“强富美高”新无锡和率先基本实现现代化作出新的更大贡献。